一、绩效目标分解下达情况

（一）企业职工养老保险补助资金各级财政预算安排情况、分解下达预算情况

旗县财政补助资金预算501万元，执行501万元，执行率100%。已全部按时下达。

（二）机关事业单位养老保险补助资金各级财政预算安排情况、分解下达预算情况

中央财政补助资金预算2824.3万元，执行2824.3万元，执行率100%；自治区财政补助资金预算1666万元，执行1666万元，执行率100%；旗县财政补助资金预算15455.07万元，执行15455.07万元，执行率100%。已全部按时下达。

（三）城乡居民养老保险补助资金各级财政预算安排情况、分解下达预算情况

中央财政补助资金预算141万元，执行141万元，执行率100%；自治区财政补助资金预算92万元，执行92万元，执行率100%；盟市财政补助资金预算31.82万元，执行31.82万元，执行率100%；旗县财政补助资金预算14.43万元，执行14.43万元，执行率100%。已全部按时下达。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

中央补助资金2965.3万元，占补助资金的14.31%；自治区补助资金1758万元，占补助资金的8.48%；盟市级补助资金31.82万元，占补助资金的0.15%；旗县级补助资金15970.5万元，占补助的77.06%。全部按时下达，预算执行率100%。资金管理纳入财政专户管理，没有挤占挪用情况。

（二）资金管理情况分析。

1.严格按照转移支付管理制度以及资金管理办法规定的范围和标准分配资金，对不同支出项目作出细致的预算规划，确保每项支出都有充足的资金，且不超出预算范围;

2.严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的时限要求分解下达，按照规定履行资金审批手续，对完成审批的资金确保及时到位;

3.严格按照国库集中支付制度有关规定支付资金，上级拨付的补助资金及时划拨至相应的专户内，用于具体项目支出;

4.严格按照下达预算的科目和项目执行，未出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题。建立日常资金监测制度，确保资金合理规范运用;

5.按照上级下达和本级预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数较多的问题。严格执行资金请、拨款制度，项目资金项目管理，专款专用;

6.在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入本级预算或对下转移支付绩效管理，开展绩效监控和绩效评价。科学合理编制预算，严格执行预算，按月对预算完成情况进行比较分析，合理规划资金;

7.对共同财政事权转移支付，按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金履行本级支出责任。按照缺口资金计算分配比例，合理划分相关部门支出责任。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

按照设定的绩效目标，企业养老保险确保发放36577人，发放率为100%。机关事业单位养老保险确保发放4401人，发放率为100%。城乡居民养老保险确保发放1448人，发放率为100%。总体绩效目标完成率100%。

（四）总体绩效指标完成情况分析。

1.产出指标

数量指标：截止2025年12月底，企业职工养老保险待遇领取人数36577人,企业职工养老保险参保缴费人数11716人；机关事业养老保险待遇领取人数4401人，机关事业养老保险参保缴费人数5222人；城乡居民养老保险待遇领取人数1448人，城乡居民养老保险参保缴费人数2502人；

质量指标：离退休人员基本养老金足额发放率100%；

时效指标：离退休人员基本养老金按时发放率100%，调整待遇情况及时率100%；

成本指标：2025年我市企业职工退休人员调待水平人均每月调整66.53元；2025年我市机关事业退休人员调待水平人均每月调整86.18元。

2.效益指标

社会效益指标：继续保障退休人员基本生活，并实现待遇水平有所提高；

可持续影响指标：继续确保养老保险制度长期可持续。

3.满意度指标

服务对象满意度指标：参保对象满意度≥90%

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

1.机关事业单位基本养老保险缴费人数未完成年度目标值，原因为当年新增参保缴费人数比当年新增退休人数少，导致缴费人数总体减少，下一步将积极引导参保人在参保当月及时缴费；

2.城乡居民基本养老保险参保人数未完成年度目标值，原因为本年度参保人数减少，年轻人参加职工保险意愿高于城乡居民养老保险，下一步将积极宣传城乡居民养老保险政策，提高居民参加城乡居民养老保险积极性；

3.城乡居民基本养老保险全年缴费人数未完成年度目标值，原因为部分代缴人员参加企业灵活就业养老保险，暂停城乡居民养老保险缴费，因此全年缴费人数大幅减少，下一步将继续宣传城乡居民养老保险政策，引导未参保居民参保缴费；

4.城乡居民基本养老保险困难人员代缴人数未完成年度目标值，原因为部分代缴人员参加企业灵活就业养老保险，暂停城乡居民养老保险缴费，因此困难人员代缴人数大幅减少，下一步将继续开展与民政、残联等部门的数据交换核查工作，确保困难群体代缴工作应缴尽缴。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）自评结果拟应用情况

1.将本次绩效自评结果作为下一年度养老保险补助资金分配、预算编制、绩效目标设定的重要参考；

2.对照自评发现的问题，及时整改优化，健全基金监管、待遇发放、内控运行等制度流程，推动养老保险基金管理更加规范高效；

3.以绩效结果为导向，强化资金使用全过程管控，确保养老金按时足额发放，不断提高参保群众满意度和基金使用效益。

（二）自评结果拟公开情况

本次绩效自评结果将按照政府信息公开及财政预算绩效管理有关规定依规公开，主动接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

无

附件：1.企业基本养老保险补助资金绩效目标自评表2.机关事业单位基本养老保险补助资金绩效目标自评表

3.城乡居民基本养老保险补助资金绩效目标自评表

根河市社会保险事业服务中心

2026年3月5日